西藏大学农牧学院第二届教职工代表大会暨工会会员代表大会学院财务工作报告
院计划财务处处长 张诚
2012年9月7日
各位代表，老师们、同志们：
受大会主席团的委托，现在由我向大家汇报2011—2012年学院财务工作情况，请审议。
一、财务工作基本情况
财务工作是学院各项工作的重要组成部分，直接涉及到教学科研管理工作的正常运转和广大师生员工的切身利益。自2011年成立计划财务处以来，在院党委、行政的直接关心和指导下，在各部门的大力支持配合下，我们始终坚持以科学发展观为统领，以育人为根本，以发展为主题，坚持财务管理服务于教学、科研等学院中心工作，多渠道筹集办学资金，让有限的经费发挥最大的效益，实现教育事业可持续发展。
（一）不断完善财务运行机制，努力适应财务管理新形势。一是加强会计基础工作，依据国家统一的会计制度相关规定对所发生的各项业务事项均依法登记、核算，确保会计数据和资料的真实性，确保会计工作质量。二是严格执行预算，严把经费报销关，对各单位符合规定、标准和范围内的经费予以报销。三是加强专项经费管理，充分发挥学院财务的监督作用，重点强化对科研经费及其他专项经费的监督和管理。四是严格按照国家和自治区“收支两条线”的管理原则，加强对事业收入（即预算外收入）经费的管理，确保资金效益。
（二）认真实施财务管理制度，保证财务工作健康有序运行。在具体工作中，我们严格按制度办事，以“规范”作为财务运行的宗旨，坚持实施学院《财务管理办法》、《经费使用报销与借款暂行规定》、《财务公开公示工作暂行规定》、《收费票据使用管理办法》等规章制度，确保财务工作健康有序运行；充分发挥以监察室为主的财务督查小组工作职责，监督全院财务工作；同时，进一步明确记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，明确财务收支审批程序，明确经费支出范围和标准，严格工作程序，内部监督和控制更加规范科学。
二、2011年-2012年财务收支情况
学院财务预算工作以促进学院教育事业发展为目标，以“量入为出、收支平衡、不留赤字”为指导思想，以“统筹兼顾、突出重点、勤俭节约”为原则，在对各项收支进行预算的基础上，根据学院事业发展需要及财力所能，重点保证教学投入，再区分轻重缓急，进行综合平衡。2011年至2012年我院财务预算执行情况如下：
（一）收入预算执行情况
2011年，我院预算收入7621.75万元，实际收入15601.30万元，完成年度预算的104.69%。其中：财政拨款14674.07万元、事业收入927.23万元。收入总量较上年增加1550.96万元，增幅11.04%，主要来自中央财政增拨高校生均款1000万元以及专项资金等。
2012年，我院预算收入9276.70万元。
（二）经费支出执行情况
1、2011年，我院实际支出14844万元，其中：工资福利支出3906.95万元；日常公用支出5076.67万元；对个人和家庭的补助支出1896.57万元；基本建设支出3140.57万元；预算外资金支出927.23万元。
2011年部分大项支出如下：工资（含退休人员工资）4325.82万元、探亲费288.3万元、岗位津贴（含班主任、节日福利）512.6万元、课时津贴255.86万元、科学发展综合考评奖167.2万元、免费教育学生（含研究生）生活补助费630.3万元、医疗保险354.75万元、水电费119.31万元、基建支出3140.57万元。
2、2012年，截止8月31日，已支出5330.4万元，其中部分大项支出如下：工资（含退休人员工资）3221.79万元、探亲费298.75万元、岗位津贴（含班主任）109.93万元、免费教育学生（含研究生）生活补助费806.42万元、医疗保险133.20万元、水电费108.07万元、基建支出180.64万元。
（三）财务状况
以上收支情况表明，我院正常运行经费较为紧张的现象比较突出，可支配收入水平低，主要由以下方面的原因所致：一是刚性支出约占70%，导致用于改善教学条件的经费十分有限；二是近年教学成本等上涨比率超过学院正常经费增长率；三是由于我院异地办学，导致教学差旅费、教学实践费、学生实习费等成本偏高；四是我院80%的学生属于免补教育，且自治区财政对部分热门免补专业未给予学费差额补贴，造成学院学费收入每年减少近200万元。
三、下一步工作重点
随着我院办学规模进一步扩大，财务管理的内涵与外延也一定程度上发生了很大变化，客观上对财务管理工作提出了新的更高要求。为进一步促进学院教育事业全面协调可持续发展，确保“十二五”规划目标和任务实现，结合我院财务工作实际，在对财务工作认真分析总结的基础上，今后我们重点从以下几个方面着手：
（一）继续重视和加强财务管理。加强高校财务管理机制建设、预算管理、收费管理、支出管理、资产管理、财务风险管理和内部控制管理等，对于促进学院教育事业发展具有重要的指导意义。我们将继续严格贯彻落实《会计法》和《事业单位会计制度》，以科学发展观统领学院财务工作全局，高度重视并切实加强财务管理工作，为学院教育事业的持续健康发展提供有力财务保障。
（二）不断扩充财务管理内容。一是强化干部经济责任制度。按照事权和财权相统一的原则，建立学院经济责任制，将各级领导的权利、责任和义务结合起来，使各级领导、各部门在学院财务工作中依法行使权利，认真履行责任，确保学院事业正常运转和健康发展。二是进一步强化预算管理，逐步细化预算项目，强化预算的科学性、合理性；加强对预算执行的监督管理，尤其是对招待费、差旅费、办公费的支出控制，注重对预算执行的分析，提高资金的使用效益；加强对科研经费使用的监控，按科研申报预算执行科研支出，规范科研支出行为。
（三）加大增收节支力度，努力提高资金使用效益。根据学院收入主要来源，一是进一步争取上级主管部门的支持，增加财政专项拨款；二是进一步加大科研课题申报力度，努力提升科研事业收入总量。在支出管理方面，一是进一步加强预算管理，强化预算约束，维护预算的严肃性、权威性。二是加强项目支出管理，进一步控制消费性支出，提高资金使用效益。
（四）多渠道筹集办学资金，努力保障建设发展需要。一是积极争取财政专项资金投入。认真做好中央与地方共建项目的申报工作，努力争取中央财政的支持；结合学院基本建设经费短缺的现状，积极争取自治区财政的基本建设专项拨款支持。二是依法组织事业收入。通过加强学生收费管理工作、加大学生欠交学费的催交力度、推进国家助学贷款的发放进度等途径，确保学院及时足额地收取学费和住宿费，按期实现事业收入预算。
（五）继续加强会计基础工作，推进财会信息化建设。继续加强会计基础工作管理，充分利用现代信息技术，全面推进财务管理的信息化和网络化，更新现行财务软件，提高预算管理水平和工作效率；在此基础上，逐步建立财务信息基础数据库，利用校园网络平台，增强财务信息共享程度。
各位代表、同志们，我院财务状况整体上是好的，但我们也清醒地看到财务状况仍存在一些问题和困难。我们坚信，有学院党委、行政的正确领导，有各单位、各部门的大力支持配合，有全体教职工和工会会员的民主参与、民主管理、民主决策、民主监督，有全体财务工作人员的积极努力，我们一定能继续弘扬学院“筹建精神”，发扬艰苦奋斗、勤俭办学的优良传统，进一步解放思想，实事求是，求真务实，开拓创新，逐步建立起与学院发展相适应的财务管理体制，为学院教育事业更好更快更大发展做好财务保障，为学院各项事业的不断发展做出积极的贡献！
